庆阳市财政局

山东省财政厅办公室

　　以电子凭证替代使用近千年的纸质凭证，实行国库集中支付电子化管理改革，是构建现代化财政管理体系的一项基础性、战略性工作。对此，山东省高度重视，按照财政部和人民银行总行统一部署，省财政厅、人民银行济南分行会同国库集中支付各代理银行，精心组织，周密实施，在省级成功启动了国库集中支付电子化管理工作，实现了安全、高效、便捷的改革目标，多项管理创新被财政部、人民银行总行在全国推广，被兄弟省市广泛学习借鉴，财政部给予高度评价，称山东省打造出“国库集中支付电子化‘山东品牌’”。

　　一、主要做法

　　一是发挥后发优势，努力实现高点起步。山东省是全国第三批国库集中支付电子化管理试点单位，起步虽不算早，但十分注意发挥好后发优势，从一开始就树立了“高点起步、后来居上”的改革目标。在改革范围上，一次性将省级全部860个预算单位和所有9家代理银行，以及除财政授权支付之外的国库集中支付业务全部纳入了改革范围，是各批次改革省份中最彻底的。在业务管理上，敢于打破陈规，积极对业务流程进行精简优化，大胆对电子凭证格式、内容等要素进行重新设计，更好地展现支付电子化管理优势，多项管理创新处于全国领先水平。在技术实施上，同步完成了财政、人民银行和代理银行电子凭证库的建设工作，“三方”间支付清算业务全部实现了“无纸化”运行，是自动化程度最高的。

　　二是夯实制度基础，确保改革规范实施。以构建新型支付信任体系为目标，研究制定了包括《山东省国库集中支付业务电子化管理暂行办法》，以及与之配套的数字证书、电子印章、应急预案、业务操作管理办法等在内的一整套支付电子化管理制度体系，实现了制度与技术的有机融合，有效保证了支付电子化安全、规范运行。其中，电子印章、应急预案等制度被财政部、人民银行总行作为范本在全国推广。

　　三是积极探索创新，致力破解改革难题。反复探索论证，创造性地采用了“电子套章”管理模式，即财政部门、人民银行统一制作单位电子印章模版，单位通过UKEY将本单位数字证书和名称套入模板后签章，既保证了电子印章的安全性、唯一性和权威性，又便于管理和维护，较好地破解了困扰全国改革推进的印章管理难题。目前，山东省做法已被财政部、人民银行总行作为标准模式在全国推广。

　　四是完善对账机制，保障资金安全运行。在全国率先创建了贯穿电子凭证库、核心系统和前置系统“三层”系统的电子对账机制，将账务对账从业务层面拓展到了技术层面，由人工核对升级为自动化处理，不仅可以轻松实现每日支付明细对账，而且能够及时发现和处理资金支付中的错误与疏漏，为资金安全运行提供了更为有力的保障。

　　五是优化业务流程，充分释放改革红利。积极对国库集中支付业务流程进行优化再造，减少人工操作环节，高标准建设支付和清算的电子通道，提高自动化处理程度，使之更好地适应电子化管理的要求，大幅度提高了各方的工作效率。

　　二、主要成效

　　山东省启动省级国库集中支付电子化管理一年多来，通过电子化方式办理财政支付业务10万笔、资金1018亿元，系统运行稳定，业务运转流畅，国库集中支付呈现出前所未有的新特征：一是“快速”，国库集中支付进入了“高速公路”。一笔支付业务从发起申请到完成清算，由过去的两到三个工作日，缩短为最快几分钟即可完成，运行“更快速”。二是“高效”，国库集中支付开辟了“绿色通道”。财务人员足不出户即可办理支付业务，节省了大量人力、物力和时间，适应了公车改革的新形势，工作“更高效”。三是“规范”，国库集中支付纳入了“标准流程”。财政、人民银行和代理银行业务系统实现了无障碍贯通，业务运行实行标准化“生产流程”，正向相互支撑、环环相扣、有效制衡，逆向相互印证、及时反馈、有效监督，管理“更规范”。四是“安全”，国库集中支付装备了“防护网”。通过电子凭证校验、电子签章验章、安全加密传输、实名身份认证和电子对账等多道“安全锁”，从根本上保证了电子凭证的唯一性、完整性和防抵赖、防篡改，最大限度杜绝了支付安全漏洞，资金“更安全”。