庆阳市财政局

庆阳市财政局2015年度部门决算说明

• 主要职能

    （一）贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理有关的法律法规和政策规定，拟订我市与之相适应的管理制度并监督实施。

    （二）负责制定全市财政中长期发展规划、改革方案及财税政策措施并组织实施；提出实施宏观调控和综合平衡财力的建议。

    （三）负责管理市级各项财政收支；编制市级年度全口径预决算草案并组织执行；监督各县（区）预算执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算；制定全市经费开支标准、定额和支出决策，审核批复市级各部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

    （四）负责管理市级政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理职责，管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，查处违法发行和销售彩票行为，监督和控制彩票发行额度，按规定管理彩票资金。

    （五）制定和实施全市国库管理制度和国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责财政预算执行及分析预测；组织开展财政国库集中收付和公务卡制度改革工作；调度拨付财政资金。

    （六）制订并监督实施全市国有资产监管规章制度、配置标准，确保国有资产保值增值。拟定和执行全市政府采购规章制度，监督管理政府采购工作。指导和监督注册资产评估师和资产评估事务所业务。

    （七）负责汇总编制全市国有资本经营预决算草案，根据法律法规和市政府授权履行出资人职责，收取市级企业国有资本收益，监督企业执行财务制度。

    （八）办理市级财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，承担资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

    （九）管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。

    （十）贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理市级政府贷款业务；承担外国政府、世界银行、国际农业发展基金会以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估、资金管理及转贷工作。

    （十一）贯彻执行会计法规和制度，管理全市会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所业务；指导和管理社会审计。

    （十二）监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

     (十三)承担财政信息化建设相关工作。

    （十四）承办市委、市政府和上级业务部门交办的其他事项。

    二、内设机构

    庆阳市财政局内设13个科（室）。办公室、人事教育科、综合科、预算科、税政科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设与金融科、农业科、社会保障科、外经科、会计科。五个挂靠科（室）：采购办、监督办、信息中心、预算编审中心、道路交通事故社会救助基金管理中心。

    三、部门决算情况说明

    局机关本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1560万元。

   （一）上年结转和结余核对及指标变动情况

     1．局机关一般公共预算财政拨款结转和结余资金上年年末数490.66万元与本年年初数471.89万元不一致，原因为2015年12月财政收回18.77万元。

     2．局机关资产负债简表上年年末数1322.1万元与本年年初数1303.33万元不一致，原因为2015年12月财政收回18.77万元。

     3．主要指标上下年变动幅度超过20%。

    其中，人员经费本年发生数887.42万元，上年发生数691.50万元，原因为2015年补发2013年、2014年地方性津补贴、预发增资，属于政策性增资因素。日常公用经费本年发生数186.59万元，上年发生数393.96万元，同比下降52.64%，原因为严格执行中央八项规定，厉行节约、反对浪费。项目支出比上年增长59.44%，原因为“金财工程”设备购置更新及维护费增加。一般公共预算财政拨款年末结转和结余同比下降70.32%，原因为2015年省级专项补助减少。本年固定资产总数增长37.42%，原因为办公设备购置更新及机关食堂设备购置等。机构人员指标上下年有变动，具体原因为2015年新增退休职工1名（李建存），事业人员增加9名（原采购中心9名干部职工因机构撤销，人员没有人随编走，暂在机关挂靠。）

   （二）决算数据其他需要说明的情况

    1、局机关公务接待费20.01万元（其中基本支出3.95万元，其他支出16.06万元），同比下降7.87%；公车维护费64.59万元（其中基本支出31.26万元，其他支出33.33万元），同比下降3.37%；会议费9.03万元，同比下降16.31万元。“三公”经费总额93.63万元，上年99.35万元，减少5.72万元，同比下降5.76%，原因为严格执行中央八项规定，厉行节约、反对浪费。全年公务接待95批次共365人，金额总数20.01万元。

    2、机关运行经费总支出1888.49万元，比上年增加190.52万元，同比增长10.09%，其中人员经费增加，办公设备购置增长33.06%，信息网络构建增长20.12%。

    3、政府采购支出情况：全年采购总预算183.55万元，实际采购金额177.29万元，占预算的96.58%。

    4、资产总额差价732758元，原因为信息中心网络维护与维保、不计固定资产，但计入其他资本购置所致。

   （三）、名词解释 

    财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

    上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

    一般公共服务：指单位用于保障机构正常运行、开展财政管理活动的支出。

    社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。

    基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    三公经费：是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。

    机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。