庆阳市财政局

1-2月，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，认真贯彻落实中央和省、市经济和财政工作会议精神，实施更加积极的财政政策，围绕全市经济发展大局，全面落实市委、市政府重大决策部署，紧盯年度工作任务，全力以赴挖潜增收，统筹兼顾保障支出，多措并举强化管理，全市财政预算执行平稳有序。

一、一般公共预算收支情况

  1.收入

2月底，全市一般公共预算收入完成20.43亿元，占汇总预算102.23亿元的19.99%，高于序时进度2个百分点，超收3.36亿元，占市政府调度目标110亿元的18.58%。同比下降19.69%，较全省平均增幅（-0.6%）低19.09个百分点，减收5亿元。剔除一次性矿业权出让收益后，同口径增长43.51%，收入规模稳居全省第二。分结构看：税收收入9.3亿元，同比下降6.15%，减收0.61亿元；非税收入11.13亿元，同比下降28.34%，剔除一次性矿业权出让收益后，同口径增长182.55%，增收6.46亿元。分级次看：市本级收入8.74亿元，同比增长25.54%，增收1.78亿元；县（区）级收入11.69亿元，同比下降36.74%，减收6.79亿元。   

2.支出

全市一般公共预算支出完成76.57亿元，同比增长0.92%，较全省平均增幅（2.5%）低1.58个百分点，增加支出0.7亿元，剔除上年一次性支出（补发2024年下半年调标工资）后，同口径同比增长4.64%，支出规模稳居全省第二。分级次看：市本级支出19.52亿元，同比增长57.79%，增支7.15亿元；县（区）级支出57.05亿元，同比下降10.16%，减支6.45亿元。

二、一般公共预算执行情况分析

（一）矿权出让不及预期，收入同比降幅明显。2025年1-2月份，一次性矿权出让收益实现11.99万元（合水西-宁县北煤矿矿业权出让收益入库7.67亿元、宁中煤田采矿权收益重新缴库增加市县收入4.32亿元），今年全市纳入出让计划的矿权目前均未实现挂牌，收益分文未入库。尽管市县财政部门想方设法、竭尽全力在非税收入上挖潜增收，推动降幅收窄，但2月底全市一般公共预算收入同比仍下降19.69%，较全省平均增幅（-0.6%）低19.09个百分点，减收5亿元，为全省降幅最大的市州。

（二）重点税源企业贡献不足，税收收入降幅持续扩大。1-2月，受全球经济下行和国内外需求不足等宏观因素影响，市域内项目工程量和油服企业工作量下降、商贸流通活跃度不足，加之上年2月份长庆油田一次性入库2亿元（地方级收入7000万元）和当年原油产量下降影响，2月底全市税收收入同比下降6.15%，减收6096万元，较上月降幅扩大6.56个百分点，降幅在全省14个市州中排名倒数第三。从收入结构看，全市税收收入占一般公共预算收入比重仅为45.5%，较上年平均占比50.77%下降5.27个百分点，收入质量有待提升。分税种看，四大主体税种三降一升，增值税、个人所得税、资源税分别下降8.84%、4%、12.47%，企业所得税增长42.38%；房产税、城镇土地使用税、环境保护税增幅较高，分别达到341.58%、114.75%、29.63%，但规模偏小，三项税收共计增收816万元，难以对冲增值税、资源税等主体税种减收带来的整体下行压力。从重点纳税企业看，长庆油田、烟草公司庆阳分公司、庆阳石化公司分别下降20%、12.9%和9.3%，成为制约全市税收收入企稳回升的关键因素。从县区看，受核桃峪煤矿复工达产带动，正宁县税收表现突出，同比增长229.08%；华池县、西峰区、合水县税收分别下降16.29%、6.06%、6.06%，增收后劲不足。

（三）非税收入降幅收窄，结构不尽合力。面对上年同期收入基数高、重点税收持续下降、矿权出让不及预期等多重压力，为最大限度收窄降幅，确保财政平稳运行，全市各级财政部门主动担当，多措并举挖潜增收，一方面强化统筹协调，健全协同征管机制，积极盘活存量资源资产，另一方面督促各执收执罚单位依法履职、依规征管、应收尽收，努力以非税增收对冲税收减收影响。2月当月全市非税收入完成7.36亿元，环比增长95%，有效推动非税收入降幅较上月收窄18.7个百分点。从结构看，非税收入对一次性因素、政策性增收、资源资产盘活等形成收入依赖较大，可持续增长的基础不够稳固。

（四）财政支出持续增长，重点支出得到有效保障。1-2月，受上年大额一次性收入减收和补发增资等因素影响，全市一般公共预算支出同比增幅有所放缓，增幅较上月下降0.69个百分点。各级财政部门严格执行人代会批准的预算，及时下达指标，坚持底线思维，始终将“三保”作为重中之重优先保障到位。通过积极争取上级支持，进一步强化统筹调度，全面优化支出结构，强化资金保障力度，基层“三保”、重点领域、关键环节支出需求得到有效保障，全市11项民生支出累计完成61.77亿元，占一般公共预算支出比重达80.7%，民生支出占比保持高位运行，财政公共服务属性持续彰显，群众获得感、幸福感不断提升。

三、政府性基金预算收支完成情况

全市政府性基金预算收入0.29亿元，同比下降94.63%，减收5.13亿元，其中：国有土地出让收入0.22亿元，同比下降95.85%，减收5.15亿元。分级次看：市本级收入156万元，下降99.67%；县（区）级收入0.28亿元，下降61.71%。收入下降较多主要是本月市本级和正宁县计提两项资金所致。

全市政府性基金支出累计完成7.27亿元，同比下降16.91%，其中：超长期特别国债安排支出13037万元、专项债券收入安排的支出20934万元。分级次看：市本级完成0.21万元，同比下降57.84%；县（区）级完成7.06亿元，同比下降14.41%。

四、下一步重点工作

1-2月，全市财政收入降幅收窄，支出保障有力，但税收降幅扩大、收入结构欠优、库款调度趋紧等问题依然突出，收支预算执行形势依然严峻，要实现“一季度”开门红，还面临较大挑战。全市财税系统要紧盯一季度“开门红”目标任务，对标对表，主动担当作为，凝聚合力促收保支，奋力实现财政收支首季“开门红”，为全年预算高效有序执行奠定坚实基础。

（一）紧盯目标不放松，充分挖潜确保收入达到序时进度要求。各级财政部门要切实提高政治站位，紧盯一季度收入目标任务，强化财税协同、部门联动、上下贯通，主动加强与税务、非税执收等部门的沟通对接，常态化开展收入形势分析研判，精准查找增收堵点，靶向发力、精准施策。各级税务部门要聚焦重点行业、重点企业、重点项目，强化税源动态监测与跟踪服务，进一步强化税收征管，坚持抓大不放小，多措并举挖潜增收，全力扭转税收收入下滑趋势，推动税收收入企稳回升、量质齐升。同比收入下降较多的县区要围绕减收寻找突破口，建立政府领导亲自抓、财税协调配合、相关部门同向发力的收入调度机制，进一步压实部门征管主体责任，加大非税收入稽查和清缴力度，凝聚起依法征管、协同共治的强大合力，切实做到应收尽收、颗粒归仓。

（二）紧盯中省政策机遇，精准对接积极争取上级补助。各级各部门要认真学习十四届省委财经委员会第九次会议暨国家经济政策解读会议精神，全面学习掌握分行业、分领域中省政策资金支持重点，积极发挥我市资源禀赋和区位优势，深入分析研究，点对点谋划储备项目，强化项目前期准备，提高项目成熟度，加强部门协同联动，积极向省级相关部门汇报争取，全力推动更多优质项目纳入国家及省级规划盘子与项目储备库，最大限度争取中省资金、政策与项目支持，为高质量发展筑牢坚实支撑、注入强劲动能。

（三）加快支出预算执行，精准调度提高保障水平。要严把预算支出关口，深挖节支潜力，严控一般性支出，对非急需、非刚性、进度慢、绩效低的支出能省则省、应减尽减，把有限的财政资源用于亟须保障的重点领域和重大项目上。各县区要统筹全年预算安排和化债任务，扛牢“三保”保障政治责任和主体责任，重点保障三保、乡村振兴、教育、科技、社保、救灾应急等领域支付需求。市直各部门单位要加快当年预算执行，对具备实施条件的项目要尽快组织实施，按预算安排和项目实施进度，及时支付资金；还未分解下达的预算资金和上级转移支付，各主管部门要尽快研提意见，将预算细化落实到具体单位、具体项目，力争一季度形成实物工作量，确保既定财政支出政策落地落实。

（四）聚焦科学管理要求，健全机制提升治理水平。持续健全预算管理链条，紧盯预算编制、预算执行、绩效评价、财会监督等关键环节补短板、锻长板，持之以恒抓实抓紧财政基础管理工作，进一步深化零基预算改革，推进财政可承受能力评估。防范化解政府债务风险，充分运用国家化债政策，提前谋划统筹兼顾，守牢不发生新增隐性债务风险，确保按时完成年度化债任务。不断深化绩效评审融合，聚焦重点领域、重大项目，强化结果应用，提升绩效管理质效。围绕财会监督年度工作重点，明确目标任务，积极有序推进，按照“1+13+N+4”体系要求，加快修订完善财政内控制度、操作规程，年内完成乡镇财政财务内控建设任务。