庆阳市财政局

今年以来，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，全面贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神，认真执行更加积极的财政政策，聚焦市委、市政府重大决策部署，坚持“挑大梁、作标杆”，紧盯年度工作任务，自我加压，奋力拼博，全力以赴挖潜增收，聚焦重点优化支出，全市财政预算执行平稳有序，财政收支如期实现“双过半”目标。

一、一般公共预算收支情况

1.收入

截止6月底，全市一般公共预算收入52.9亿元，完成年初目标任务（100亿元）的52.9%，超序时进度2.9个百分点，超收2.9亿元；同比增长18.9%，增收8.4亿元，高于全省平均增幅（4.1%）14.8个百分点，收入总规模稳居全省第二，增幅位居全省第三。分结构看：税收收入27亿元，同比下降10.6%，减收3.2亿元；非税收入25.9亿元，同比增长80.7%，增收11.6亿元。分级次看：市本级收入20.7亿元，同比下降10.1%，减收2.3亿元；县（区）级收入32.2亿元，同比增长49.9%，增收10.7亿元。   

2.支出

全市一般公共预算支出完成204亿元，同比增长14.6%，增加支出26亿元，高于全省平均增幅（5.5%）9.1个百分点，支出规模首次在上半年突破200亿元，稳居全省第二，增幅连续5个月位居全省第一。分级次看：市本级支出43.8亿元，同比增长20.1%，增支7.3亿元；县（区）级支出160.2亿元，同比增长13.2%，增支18.7亿元。

二、一般公共预算执行分析

（一）预算执行总体较好，实现预算目标“双过半”。全市各级各部门聚焦目标任务，强化问题导向，齐心协力，多措并举挖潜增收，全面落实煤炭资源税提高税率政策，加强与辖区内油田企业对接，坚持抓大不放小，加大欠缴税费催收力度，梳理盘活闲置国有资产资源，穷尽一切办法，采取一切措施，全力补欠账、促增收，财政收支如期实现“双过半”目标。截止6月底，全市一般公共预算收入完成年初目标任务的52.9%，超序时进度2.9个百分点，超收2.9亿元，同比增长18.9%。一般公共预算支出完成204亿元，增长14.6%，财政支出保持了必要强度，收支规模持续增长，总量稳居全省第二，预算执行总体较好。

（二）非税收入快速增长，资产资源出让带动明显。截止6月底，全市非税收入完成25.9亿元，同比增长80.7%，其中国有资源（资产）有偿使用收入完成16.5亿元，占非税收入的63.5%，增收贡献突出。分项目看:国有资源（资产）有偿使用收入增长292.5%，主要是宁县北-合水西煤炭矿业权出让收益入库7.7亿元、宁中煤田调库净增加市县收入4.3亿元以及长庆油田上缴2024年石油天然气矿业权出让收益入库1.7亿元带动，较上年同期增收12.2亿元，拉高一般公共预算收入增幅23个百分点；专项收入增长71.6%，主要是严格执行国有土地出让收益计提两项资金政策，全市足额计提农田水利建设资金和教育资金两项专项收入共计2.6亿元，增长177.1%；多方协同加强残疾人就业保障金历年欠费清缴，累计实现收入7568万元，同比增长29倍；环县华能新能源有限公司帮扶资金入库4000万元，带动捐赠收入环比增长390.4%。

（三）税收收入持续承压，结构性问题较为突出。截止6月底，全市税收收入累计完成27亿元，同比下降10.6%，低于全省平均增幅（2.0%）12.6个百分点，较上月末扩大4.7个百分点，连续5个月低于全省平均水平。从本月收入看：本月税收收入完成4.5亿元，环比增长20%，较上年6月当月下降26.3%，减收1.6亿元。从结构看，税收收入占一般公共预算收入比重降至51%，占比仅高于张掖市（38.9%）、甘南州（47%），较全省平均税收收入占比（62%）低11个百分点，仅西峰区、庆城县、环县、正宁县税收收入占比超50%，其他县均未过半。具体来看，庆阳石化原油加工量下降，税收同比下降4.5%，减收1.55亿元（大口径）；长庆油田投资收缩，税收下降20.1%，减收6.84亿元（大口径），加之核桃峪、新庄煤矿间歇性停产导致煤炭减产，导致主体税种中，增值税、企业所得税降幅显著，分别下降17%、27.9%，受主体税种影响，城市维护建设税和教育费附加等附加税费均出现下降，土地相关税费因土地市场低迷、投资放缓同比下降超30%。长期来看，税收收入受能源价格和产量波动影响较大，预期收入不稳定，新的替补财源尚未形成，增收空间有限，扭转税收下降态势，完成全年目标压力巨大。

（四）重点支出持续加快，保障能力有效提升。各级财政部门紧紧围绕“突出重点、有保有压，注重绩效、保障到位”的总体思路，进一步加强预算管理，强化资金统筹调度，持续优化财政支出结构。始终将基层“三保”摆在财政支出最优先位置，扛牢“三保”主体责任，做到职工工资按时足额发放、机构正常运转、各类民生政策落实落细。加强部门联动，推动“两新”“两重”政策落实，加快专项债券、超长期国债、置换债券资金支付进度，推动更加积极的财政政策初见成效。1-6月，全市一般公共预算支出同比增长14.6%，高于全省平均增幅（5.5%）9.1个百分点。全市11类民生支出完成166.8亿元，同比增长14.4%，占一般公共预算支出的81.8%。交通运输、科学技术、农林水及社会保障就业等重点领域支出增长较快，分别增长240.9%、105.4%、16.1%、14.6%。

三、政府性基金预算收支完成情况

截止6月底，全市政府性基金预算收入9.1亿元，增长91.5%，增收4.4亿元，其中：国有土地出让收入8.5亿元，同比增长110.3%。分级次看：市本级收入5.5亿元，增长200.7%；县（区）级收入3.6亿元，增长23.1%。主要是西峰区和宁县国有土地出让收入增长较快拉动，但其他各县国有土地出让交易欠活跃收入较少。

全市政府性基金支出累计完成34.4亿元，增长23.9%，其中：市本级完成10.5亿元，增长8%；县（区）级完成23.9亿元，增长32.5%。主要是专项债券支出16.7亿元，同比增长24.6%，占政府性基金支出的48.6%。

四、国有资本经营预算收支情况

截止6月底，全市国有资本经营预算收入367万元，占年初预算（1706万元）的21.5%，较上年增收367万元，其中：市本级收入367万元。全市国有资本经营预算支出626万元，同比增长32.9倍，其中：县（区）级支出626万元，主要是环县支付国有企业改革发展补助资金。

五、下一步重点工作

在市委、市政府的调度支持下，在各县区、各部门的共同努力下，实现了财政收支“双过半”的预期目标，但仍存在着税收降幅扩大、财政收入结构不佳、增幅持续回落等问题。全市各级财政系统要坚持全市“一盘棋”思想，聚焦“挑大梁、作标杆”的总要求和“五个地”战略目标，对标全年收支目标任务，进一步强化责任落实，勇于担当，善于作为，细化措施，奋起直追、加力奋进，着力扬优势、锻长板、强弱项、增动能，做到以月保季、以季保年，实现全市财政运行稳健高效。

（一）凝聚合力抓收入。全市财政收入总体保持了稳定增长态势，但也要看到3月以来连续4个月税收负增长，年初以来税收增幅持续低于全省平均水平，6月份低于全省平均增幅（2%）12.6个百分点。各县区尤其是收入进度慢、负增长的地区要紧盯目标任务，定期召开财政收入分析调度会议，专题研究，强化形势分析研判，针对性采取应对措施，确保收入进度赶超序时。要加快推进综合治税平台建设，加强与税收部门联动协作，建立定期会商调度机制，积极挖掘推动税收增长的突破点，着力在严格执行税收政策、清缴欠税、强化征管上下功夫，推动税收收入降幅收窄、实现增长。自然资源部门要全面落实《新一轮找矿突破战略行动》，加快符合条件的矿产资源出让力度，确保完成年初确定的收入目标。其他非税执收执罚部门要立足本职工作，规范执法，应收尽收，及时入库，颗粒归仓。

（二）统筹兼顾保支出。各县区、部门单位要强化预算执行管理，严格执行中央“八项规定”精神，落实政府机关习惯过紧日子要求，大力压减一般性支出，当年增支事项优先通过统筹本部门预算解决。财政部门要切实落实好“三保”主体责任，做到两个“优先”，坚决兜牢“三保”底线。要加快分配下达本级预算安排专项和需二次分配上级专项转移支付，紧盯中央预算内基本建设、增发国债、专项债券、乡村振兴、教育科技、惠民惠农补贴等重点项目资金，实行清单管理，加大库款统筹调度，分轻重缓急合理安排支出顺序。要加强项目支出调度分析，积极查找支出进度滞后原因，督促各预算单位切实加快项目实施进度，严格执行项目预付款制度，抢抓施工黄金期，切实加快支出进度，力争及早发挥资金使用效益。

（三）常抓不懈强争取。各级财政部门要综合考虑当年收入完成预期，精准测算可能形成的年度支出缺口，积极通过争取上级转移支付予以弥补，切实提高财政保障能力。要把强争取摆在比收入更加重要的位置，坚持两手抓、缺一不可。要把向上争取作为各级各部门工作的重中之重，高度关注国家即将出台的增量储备政策，深入分析支持重点和方向，立足我市资源和区位优势，紧盯东数西算国家枢纽节点建设、绿色农业、新能源、数字经济产业发展、园区建设等重点，积极谋划项目，提前储备项目，切实提高项目库质量和项目成熟度，夯实争取基础。要加强与上级行业主管部门的主动对接，及时掌握省级各部门待分配项目资金动态，做到常态化汇报、针对性争取、专班化跟进，确保争取到中省更多的政策和资金支持，为全市经济社会高质量发展提供有力支撑。

（四）综合施策强管理。围绕财政承受能力评估、财政资源统筹、预算支出标准化等重点领域，进一步健全制度体系，纵深推进零基预算改革，推动财政工作提质增效。加大财政资源统筹力度，进一步完善“四本预算”、财政拨款与非财政拨款、存量资源与增量资源统筹机制，严格支出审核，强化资金保障。对照《甘肃省财政厅2025年财会监督工作要点》，以地方财政科学管理“加大财会监督力度”为契机，聚焦“完善机制建体系、夯实基础提质效、专项行动强震慑、规范内控抓管理”等重点任务，集中攻关、创新突破，强化执行、狠抓落实，提升财会监督权威性、震慑力、有效性。要夯实财政管理基础，加力推进财政基础管理工作专项整治，进一步理顺体制机制，聚焦资金安全强化源头管控，优化工作流程，规范工作程序，助力基层财政治理提质增效。