庆阳市财政局

元月份，全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大及二中、三中全会精神，全面落实中央、省市委经济工作会议部署和全国、全省财政工作会议精神，坚持稳定求进工作总基调，聚焦稳增长、调结构、惠民生、防风险，实施更加积极的财政政策，紧盯年初确定的目标任务，在组织收入、优化结构上持续用力，全力保障重大决策部署和政策落实，全市财政运行总体良好。

一、一般公共预算收支情况

   1.收入

1月底，全市一般公共预算收入12.55亿元，完成年初目标任务（100亿元）的12.55%，超预算进度4.2个百分点，超收4.22亿元；同比增长90.6%，增收5.97亿元，高于全省平均增幅（4.1%）86.5个百分点，收入总规模稳居全省第二，增幅连续两个月位居全省第一。分结构看：税收收入5.42亿元，同比下降2.21%，减收1224万元；非税收入7.13亿元，同比增长584.45%，增收6.09亿元。分级次看：市本级收入2.77亿元，同比增长1.45%；县（区）级收入9.78亿元，同比增长153.92%。  

2.支出

1月底，全市一般公共预算支出完成45.53亿元，同比增长28.5%，增加支出10.1亿元。支出总规模位居全省第二，增幅位居全省第三。分级次看：市本级支出4.44亿元,同比增长40.83%；县（区）级支出41.1亿元，同比增长27.3%。

二、一般公共预算执行分析

（一）预算执行良好，财政收支实现“开门红”。全市各级各部门积极消除全球经济增速放缓、国内外需求不足等因素影响，切实担当作为，不断增强加强财政收支管理的紧迫感和责任感，锚定全年目标任务，凝心聚力，笃力奋进，攻坚克难，积极履职尽责，强化形势分析，多措并举挖潜增收，做到各项税费应收尽收，全市一般公共预算收入继续保持强劲增长势头，同比增长90.6%。聚焦春节前后关键时间节点，把保稳定作为财政保障的重中之重，财政支出保持一定强度，一般公共预算支出完成45.53亿元，增长28.5%，财政运行总体平稳、开局良好。

（二）强化非税征管，矿业权出让收益拉动明显。采取多项举措加强非税收入征管，持续推进非税收入精细化、规范化和科学化管理。各执收执罚单位积极履职尽责，依法依规推动各类专项收入、行政性收费、罚没收入等非税收入及时入库。财政部门加强与市自然资源局、市税务局协调配合，合力推动合水西-宁县北探矿权出让收益6.09亿元及时入库，拉动全市一般公共预算收入增长48.52个百分点，其中西峰区、宁县分别入库探矿权出让收益3.31亿元、2.58亿元，带动两县（区）收入同比分别增长214和1286个百分点，推动本月地方财政收入快速增长。

（三）兜牢“三保”底线，重点支出得到有效保障。严格执行人代会批准预算，全面落实政府过“紧日子”要求，不断优化财政支出结构，持续加大预算统筹，强化国库资金调度，坚持保主保重，始终把“三保”置于财政保障最优先地位，在财力安排和资金调度上优先保障，督促相关部门和县区清欠历年三保欠账，市级财政当月调度“三保”资金14.74亿元，实现了全市干部职工工资及附加、社会保障、临时救助、惠民惠农补贴等资金应保尽保、落实到位，11项民生支出34.24亿元，占一般公共预算支出的75.2%，科学技术、交通运输、节能环保、文化旅游体育与传媒等重点支出分别增长335.6%、143.3%、126.1%、39.0%。

（四）税收收入小幅下滑，持续增收支撑不足。执行煤炭资源税新税率后，资源税同比增长31.03%，印花税、个人所得税、土地增值税等个别税种继续保持增长趋势，分别增长42.24%、2.6%、18.09%。但受经济下行压力、国内外需求减弱等宏观因素影响，上年全市原油产量和加工量增速回落、煤炭企业停产减产、全市房地产市场持续低迷等因素在当月持续作用，项目工程量和油服企业工作量下降，市场主体换票量同比下降，增值税、消费税等主体税种减收拖累本月税收收入同比下降2.21%，减收0.12亿元，较全省平均增幅（-1.7%）低0.51个百分点，剔除探矿权出让收益一次性因素后，一般公共预算收入同比下降1.97%，稳定增收的基础仍不牢固。

三、政府性基金预算收支完成情况

2025年1月，全市政府性基金收入5亿元，增长154.9%，增收3.04亿元，其中：市本级收入4.69亿元，增长220.38%；县（区）级收入3063万元，下降38.28%。主要原因是成功出让两宗建设用地使用权，实现国有土地使用权出让收入4.97亿元，增长154.34%，增收3.01亿元，拉动政府性基金收入增长153个百分点。

全市政府性基金支出累计完成6.47亿元，增长189.44%，其中：市本级完成4433万元；县（区）级完成6.03亿元，增长169.61%。政府性基金支出增长主要是国有土地出让金安排的支出增长导致。

四、下一步重点工作

今年是“十四五”规划收官、“十五五”发展谋划之年，我市经济发展正处于新旧动能转换、产业优化转型升级的接续换挡期，主要经济指标和产业发展上升趋势明显，发展前景广阔。但也应该看到税收收入增长乏力，财政增收基础薄弱，“三保”保障、还本付息、乡村振兴、产业培育等支出需求持续增长，财政紧平衡状态仍将持续。做好2025年财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省市经济和财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，按照市委、市政府决策部署，聚焦主责主业，在加强财政基础管理和基层财政治理上持续用力，不断提升财政保障能力，为扎实推进全市经济社会高质量发展提供坚实支撑。

（一）在挖潜增收上下功夫，保持收入稳定增长。紧盯全年收入目标任务，科学分解部门收入目标，加强与执收部门沟通对接，强化征管手段，不断提高收入质量。持续强化财政、税务、自然资源等部门协同配合、横向联动、定期会商机制，加快综合治税平台建设，抢抓政策机遇，严格执行煤炭资源税税率提高、石油矿业权出让收益上缴和水资源费改税政策，围绕推动区域性中心城市发展的重大建设项目，会同项目主管部门做好税费就地入库工作。督促非税执收单位规范精准执法，清理盘活处置闲置国有资产，督促市属国有企业上缴国有资本收益，确保非税收入应收尽收。加大零散税源稽查征缴、非税收入核查清缴和历年税费清欠追缴力度。

（二）在主动争取上下功夫，持续做大财政盘子。各级各部门要把向上争取作为永恒主题，长抓抓常，深入研究国家出台的引导性、奖励性政策措施，吃透精神，主动谋划，及早对接，紧盯项目储备，提高项目质量，力争更多项目纳入国家规划和项目库，为争取资金奠定坚实基础。加强部门间协调配合，分析研究转移支付分配方式方法，精准对接，建立省市常态化跟进机制，相关部门和各县区要全力向上争取政府债券额度、产业扶持资金、文化旅游体育与传媒、强科技专项、科技创新奖补以及公共就业服务能力提升示范等项目资金支持。同时，要紧紧抓住国家实施更加积极财政政策的有利时机，结合我市发展重点，在中央预算内投资、超长期国债、建设项目类专项债券争取上加强汇报衔接，力争获得更多支持。

（三）在预算执行上下功夫，切实提升财政资金效能。要强化预算刚性约束，坚持无预算不支出，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，坚持可花可不花的一律不花，可以少花的尽量少花，必须要办的活动务必厉行节约。不断优化财政支出结构，做到“大钱大方、小钱小气”，集中财力办大事，除“三保”外，优先保障中省和市委、市政府重大决策部署资金需求。及时分配下达转移支持资金，紧盯超长期国债、专项债券、中央预算内投资、车购税安排资金、乡村振兴和教育科技支出等重点项目资金，统筹高效调度财政资金，分析研究项目资金管理短板弱项，精准施策，与项目主管部门各司其职，切实加快项目实施进度和资金支付进度，确保尽快形成有效投资。

（四）在防范风险上下功夫，确保财政平稳运行。严格落实中央出台的关于加强基层“三保”工作的意见，各县区要积极履行“三保”第一责任人责任，严格执行省财政审定的“三保”预算，不擅自扩大保障范围。落实保工资和保基本民生资金专户管理要求，建立“三保”库款专项调度机制，坚持“三保”财政支出中最优先位置，确保应保尽保。要持续推进财政暂付款消化工作，将暂付款消化纳入年初预算，积极采取限期催收、预算安排、转列支出、扣收财政补助等方式全力消化，坚决做到暂付款只减不增，规模逐年下降。认真落实《甘肃省化解政府隐性债务风险实施方案》，通过压减一般性支出、处置政府资产等方式筹措资金，多渠道化解存量隐性债务，精准衔接中央一揽子增量化债政策，全力争取省级倾斜支持，指导督促合水县完成高风险地区风险等级压降目标任务，确保全市全口径债务率控制在核定范围以内。加强债务风险自评和风险预判，做到风险早发现、早报告、早处置。

（五）在数据质量上下功夫，全面提升财政基础管理水平。深入推进财政基础管理工作专项行动，坚持问题导向，对发现问题要严格按时限要求整改到位，坚持以改促治，建立长效机制，切实规范财政基础管理工作。严格按照财政部关于财政总会计核算最新要求，规范进行会计核算，准确记录反映本级政府各项财政收支行为。严格按编审要求，高质量完成2024年财政总决算、部门决算和政府综合财务报告、部门财务报告的编制上报工作。